Réseaux sociaux JSS
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Journal Spécial des Sociétés
AQUIS EXCHANGE EUROPE
Annonce publiée sur www.jss.fr le 28/06/2022 sur le département 75
zoomer sur l'annonce

AQUIS EXCHANGE EUROPE

Société par Actions Simplifiée au capital de 3.700.000,00 €uros
Siège social?: 30 rue de Gramont 75002 Paris
843 724 329 R.C.S. PARIS

Exercice social du 1er janvier 2021 au 31 décembre 2021
Comptes annuels approuvés par l’Associé Unique du 24 mai 2022

BILAN (en €uros).
ACTIF
Exercice clos le
31/12/2021
(12 mois)
Exercice précédent
31/12/2020
(12 mois)
Variation

Brut
Net
Net

Actif immobilisé
 
 
 
 
Autres immobilisations financières
28 800,00
28 800,00
2 922,93
25 877
TOTAL (I)
28 800,00
28 800,00
2 922,93
25 877
Actif circulant
 
 
 
 
Clients et comptes rattachés
657 821,29
657 821,29
59 754,94
598 066
Personnel
506,35
506,35
 
506
Etat, taxes sur le chiffre d'affaires
127 225,49
127 225,49
8 832,71
118 393
Autres
 
 
126,99
-127
Disponibilités
3 628 941,22
3 628 941,22
3 331 514,49
297 427
Charges constatées d'avance
219,48
219,48
2 701,01
-2 482
TOTAL (II)
4 414 713,83
4 414 713,83
3 402 930,14
1 011 784
TOTAL ACTIF (0 à V)
4 443 513,83
4 443 513,83
3 405 853,07
1 037 661

PASSIF
Exercice clos le
31/12/2021
(12 mois)
Exercice précédent
31/12/2020
(12 mois)
Variation
Capitaux Propres
 
 
 
Capital social ou individuel (dont versé : 3 700 000,00)
3 700 000,00
3 700 000,00
 
Report à nouveau
-501 848,13
-53 362,33
-448 486
Résultat de l'exercice
346 203,19
-448 485,80
794 689
TOTAL (I)
3 544 355,06
3 198 151,87
346 203
Emprunts et dettes



Découverts, concours bancaires
422,04
84,54
338
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
558 819,94
43 240,02
515 580
Personnel
142 794,00
88 584,68
54 209
Organismes sociaux
72 963,79
63 037,23
9 927
Etat, taxes sur le chiffre d'affaires
98 594,94
0,08
98 595
Autres impôts, taxes et assimilés
25 564,06
12 738,97
12 825
Autres dettes
 
15,68
-16
TOTAL (IV)
899 158,77
207 701,20
691 458
TOTAL PASSIF (I à V)
4 443 513,83
3 405 853,07
1 037 661

COMPTE DE RESULTAT
Exercice clos le 31/12/2021
(12 mois)
Exercice précédent
31/12/2020
(12 mois)
Variation
absolue
%
 
France
Exportations
Total
Total
 
 
Production vendue services
 
6 929 505,35
6 929 505,35
458 064,98
6 471 440
N/S
Chiffres d'affaires Nets
 
6 929 505,35
6 929 505,35
458 064,98
6 471 440
N/S
Reprises sur amort. et prov., transfert de charges
3 500,00
 
3 500
N/S
Total des produits d'exploitation (I)
6 933 058,74
458 076,96
6 474 982
N/S
Autres achats et charges externes
6 078 056,55
149 884,58
5 928 172
N/S
Impôts, taxes et versements assimilés
14 388,35
16 685,56
-2 297
-13,77
Salaires et traitements
612 399,13
424 254,63
188 145
44,35
Charges sociales
161 896,87
135 377,73
26 519
19,59
Autres charges
50 147,22
36 173,77
13 973
38,63
Total des charges d'exploitation (II)
6 916 888,12
762 376,27
6 154 512
807,28
RESULTAT EXPLOITATION (I-II)
16 170,62
-304 299,31
320 470
105,31
Différences positives de change
377 508,04
54 040,08
323 468
598,57
Total des produits financiers (V)
377 508,04
54 040,08
323 468
598,57
Intérêts et charges assimilées

10,12
-10
-100
Différences négatives de change
47 476,27
198 194,85
-150 719
-76,05
Total des charges financières (VI)
47 476,27
198 204,97
-150 729
-76,05
RESULTAT FINANCIER (V-VI)
330 031,77
-144 164,89
474 197
328,93
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI)
346 202,39
-448 464,20
794 667
177,20
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
-0,80
21,60
-22
-103,70
Total des charges exceptionnelles (VIII)
-0,80
21,60
-22
-103,70
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)
-0,80
21,60
-22
-103,70
Total des Produits (I+III+V+VII)
7 310 566,78
512 117,04
6 798 450
N/S
Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)
6 964 363,59
960 602,84
6 003 761
625,00
RESULTAT NET
346 203,19
-448 485,80
794 689
177,19

Soldes intermédiaires de gestion
Exercice clos le
31/12/2021
(12 mois)
Exercice clos le
31/12/2020
(12 mois)
Variation
%
- Coût direct d'achat
-3 500
 
-3 500
N/S
Marge commerciale (I)
3 500
 
3 500
N/S
Taux de marge commerciale
%
%
 
 
+ Production vendue
6 929 505
458 065
6 471 440
N/S
Production de l'exercice
6 929 505
458 065
6 471 440
N/S
- Sous-traitance directe
3 261 974
 
3 261 974
N/S
Marge brute sur production (II)
3 667 531
458 065
3 209 466
700,66
Taux de marge brute sur production
52,93%
100,00%
 
 
Marge brute globale (I + II)
3 671 031
458 065
3 212 966
701,42
Taux de marge brute globale
52,98%
100,00%
 
 
- Services extérieurs et autres charges externes
2 816 083
149 885
2 666 198
N/S
Valeur ajoutée produite
854 949
308 180
546 769
177,42
Valeur ajoutée / chiffre d'affaires
12,34%
67,28%
 
 
- Impôts, taxes et versements assimilés
14 388
16 686
-2 298
-13,77
- Salaires et traitements
612 399
424 255
188 144
44,35
- Charges sociales
161 897
135 378
26 519
19,59
Excédent brut d'exploitation
66 264
-268 138
334 402
124,71
Excédent brut d'exploitation / chiffre d'affaires
0,96%
-58,54%
 
 
+ Autres produits de gestion courante
53
12
41
341,67
- Autres charges de gestion courante
50 147
36 174
13 973
38,63
Résultat d'exploitation (hors charges et produits financiers)
16 171
-304 299
320 470
105,31
Résultat d'exploitation / chiffre d'affaires
0,23%
-66,43%
 
 
+ Différences positives de change
377 508
54 040
323 468
598,57
- Intérêts et charges assimilées

10,12
-10
-100
- Différences négatives de change
47 476
198 195
-150 719
-76,05
Résultat courant avant impôts
346 202
-448 464
794 666
177,20
Résultat courant / chiffre d'affaires
5,00%
-97,90%
 
 
- Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
-1
22
-23
-104,55
Résultat exceptionnel
1
-22
23
104,55
Résultat net Comptable
346 203
-448 486
794 689
177,19
Résultat net / chiffre d'affaires
5,00%
-97,91%
 
 
ANNEXES. Au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2021 dont le total est de 4 443 513,83 E et au compte de résultat de l'exercice dégageant un résultat de 346 203,19 E, présenté sous forme de liste. L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2021 au 31/12/2021. Les notes et tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels. L'exercice précédent avait une durée de 12 mois recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020. 1. Règles et méthodes comptables. Etablissement des états financiers en conformité avec : - le règlement de l'Autorité des Normes Comptables N°2017-01 du 05 mai 2017, modifié par le règlement ANC N°2017-03 du 03 novembre 2017 ; - les articles L123-12 à L123-28 du Code du Commerce 2017 et mis à jour des différents règlements complémentaires à la date d'établissement des comptes annuels. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation, - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices, et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : 1.1 Créances et dettes. Les créances et les dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable. 1.2 opérations en devises. Les charges et les produits en devises sont enregistrés pour leur contre-valeur à la date de l’opération. Les dettes, créances et disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur au cours de fin d’exercice. La différence résultant de l’actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en « écart de conversion ». Les pertes latentes de change non compensées font l’objet d’une provision en totalité. 2. Comparabilité des exercices comptables. 2.1 Changement de méthode. Les méthodes d'évaluation et de présentation des comptes annuels retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent. 2.2 Changement de méthode. A l’issue de la fin de la période de transition dans le cadre du Brexit, intervenue au 31/12/2020, les transactions sur valeurs européennes EU27 ont brutalement migré des plateformes de négociations basées au Royaume Uni vers les plateformes de l’EU dès le 4/1/2021. La Société est ainsi passée d’une activité embryonnaire au cours de l’exercice 2020 à une pleine activité en 2021, représentant un volume quotidien de transactions d’environ 1.5 à 1.7 milliards d’Euros, le chiffre d’affaires correspondant passant de 458.065 € à 6.929.505 € d’un exercice à l’autre. 3. Informations complémentaires pour donner une image fidèle. La société a été constituée et immatriculée au registre du commerce et des sociétés de Paris le 23/11/2018 par son actionnaire unique Aquis Exchange PLC ("Aquis PLC") en vue de permettre une continuité des activités du groupe Aquis en cas de Brexit sans accord. Pour ce faire, la Société a obtenu les agréments réglementaires nécessaires à l'activité d'exploitation d'un Système Multilatéral de Négociation auprès de l'AMF (9/1/2019) et de l'ACPR (21/1/2019). 4. Evénements significatifs. 4.1 Evènements importants intervenus au cours de l’exercice écoulé. Les événements significatifs intervenus au cours de l'exercice sont les suivants : • Démarrage opérationnel des activités suite à la sortie effective du Royaume Uni de l’Union Européenne, • Covid : la crise sanitaire mondiale liée au Covid 19 s’est poursuivie au cours de l’exercice. Cette crise majeure et inédite a cependant eu peu d’impact sur les activités de la société, qui a su s’organiser en ayant significativement recours au télétravail. De façon générale, le fonctionnement général des marchés financiers a été peu impacté par la crise sanitaire. 4.2 Evènements importants intervenus depuis la clôture de l’exercice. La crise ukrainienne constitue le principal événement important intervenu depuis la clôture de l’exercice. Cette crise se traduit par une volatilité accrue des marchés, dans un contexte de forte augmentation des volumes. Les revenus de la société étant essentiellement liés aux volumes traités, le conflit ukrainien n’a pas entraîné à ce jour de conséquences négatives pour la société en termes d’exploitation. La Société a examiné en détail son éventuelle expositions aux risques engendrés par ce conflit, ainsi que les éventuelles mesures à prendre dans le cadre des sanctions gouvernementales prononcées, en liaison avec les autorités de tutelle. Il est précisé à cet égard que la société n’a aucun client d’origine russe, et ne détient par ailleurs aucun avoir pour compte de clients (titre ou espèces). L’unique valeur d’origine russe traitée sur la plateforme (certificat de dépôt Gazprom) a été suspendue à la négociation le 2/3/2022. 5. Etat des immobilisations.


Augmentations

Valeur brute des immobilisations au début de l’exercice
Réévaluation
en cours d’exercice
Acquisitions, créations, virements pst à pst
Prêts et autres immobilisations financières
2 923
 
28 575
TOTAL
2 923
 
28 575
TOTAL GENERAL
2 923
 
28 575


Diminutions
Valeur brute
Immob. à la fin exercice
Réév. Lég.
Val. Origine
à fin exercice

Par virement
de pst à pst
Par cession ou mise HS
Prêts et autres immobilisations financières

2 698
28 800
28 800
TOTAL
 
2 698
28 800
28 800
TOTAL GENERAL
 
2 698
28 800
28 800
6. Autres travaux 6.1 Charges à payer et avoirs à établir.
Montant des charges à payer et avoirs à établir inclus dans les postes suivants du bilan
Montant TTC
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
422
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
36 571
Dettes fiscales et sociales
196 972
TOTAL
233 965
6.2 Charges et produits constatés d’avance
 
Charges
Produits
Charges / Produits d’exploitation
219
 
TOTAL
219
 
6.3 Composition du capital social
 
Nombre
Valeur nominale
Actions / parts sociales composant le capital social au début de l’exercice
3 700 000
1
Actions / parts sociales composant le capital social en fin d’exercice
3 700 000
1
6.4 Ventilation du chiffre d’affaires net
Répartition par secteur d’activité
Montant
Prestations de services
6 929 505
TOTAL
6 929 505

Répartition par marché géographique
Montant
Etranger
6 929 505
TOTAL
6 929 505
7. Autres tableaux. 7.1 Effectif moyen.
 
Personnel salarié
Personnel mis à disposition de l’entreprise
Cadres
4
 
TOTAL
4
 
Commentaires : Les engagements de retraite au 31 décembre 2021 ne sont pas comptabilisés et ne sont pas valorisés dans l'annexe, car ils sont considérés, sur la base de la convention collective en vigueur dans la société et des informations relatives au personnel présent à la clôture, non significatifs.  Aucune provision n'a donc été enregistrée dans les comptes au 31 décembre 2021.
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels. Opinion.  En exécution de la mission qui nous a été confiée par décision de l'Associé Unique, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société AQUIS EXCHANGE EUROPE SAS relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2021, tels qu'ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Justification des appréciations. La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l'état d'urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l'organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en oeuvre des audits. C'est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823- 7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués et sur la présentation d'ensemble des comptes. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérifications spécifiques. Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Président et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés à !'Associé Unique. Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-6 du code de commerce. Fait à Neuilly-Sur-Seine, le 16 mai 2022. Le commissaire aux comptes. PricewaterhouseCoopers Audit. Didier Bénâtre.
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au Siège social de la Société.

Rubrique : Publication Comptes Annuels

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